【课程专题】
1.项目法施工下的增值税管理
2.合作挂靠项目资金税务管控
3.差额征税、全额开票
4.差额征税、差额开票
5.小规模纳税人账务处理
6.一般纳税人账务处理
7.增值税税收优惠的账务处理
8.一般纳税人简易计税项目资料留存
9.老项目的界定及资料准备
10.清包工界定及资料准备
11.甲供工程界定及资料准备
12.小规模纳税人进项税额的特殊规定
13.小规模纳税人500万元销售额口径
14.小规模纳税人登记为一般纳税人程序
15.小规模纳税人老项目的处理
【实操工具包】
1.一般纳税人税务处理综合案例
2.合作挂靠资金收付税务管控表格
3.小规模纳税人税务处理案例
4.小规模纳税人账务处理案例
5.一般纳税人税务账务处理案例
6.劳务分包合同模板
7.施工总承包合同模板
8.工程总承包合同模板
【课程专题】
16.工程预付款相关规定
17.提供建筑服务预收款增值税处理
18.预收款的账务处理
19.工程进度款相关规定
20.工程进度款纳税义务发生时间
21.增值税纳税义务发生时间的意义
22.工程计量的账务处理
23.工程质保金的相关规定
24.工程质保金的增值税处理
25.工程质保金的账务处理
26.合同内容决定税目税率
27.财政补助收入是否缴纳增值税判断
28.建筑企业常见合同税目税率
29.分包合同与分包款的界定
30.小企业会计准则下建安企业收入成本确认
31.企业会计准则下建安企业收入成本确认
32.建造合同企业所得税收入成本确认
【实操工具包】
9.预收款及其扣回案例
10.税率调整案例
11.工程计量税会处理案例
12.专业分包合同税目确定
13.不同会计准则下建筑企业收入成本确认案例
14.完工进度计算表格分享
【课程专题】
33.建造合同成本核算科目设置
34.建造合同成本核算流程
35.工资薪金支出的税会处理
36.异地施工个人所得税
37.临聘人员工资的处理
38.职工福利费的处理
39.劳务分包成本的税会处理
40.材料费的税会处理
41.自有设备机械费的处理
42.租入设备的税会处理
43.其他成本费用税前扣除凭证
44.税前扣除凭证提供时间
45.异地项目企业所得税处理
46.总分公司会计核算
47.分公司所得税缴纳方式
48.汇总纳税信息备案
49.汇总纳税税款计算
50.总分公司税率不同的处理
【工具方案包】
15.固定资产一次性税务处理综合案例
16.原始凭证分割单模板分享
17.税前扣除凭证提供时间综合案例
18.异地施工企业所得税预征各地口径分享
19.总分公司汇总纳税综合案例
| 城市 | 天数 | 价格 | 一月 | 二月 | 三月 | 四月 | 五月 | 六月 | 七月 | 八月 | 九月 | 十月 | 十一月 | 十二月 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 上海 | 3 | 5800 | 23-25 |
